Titulación: Curso Planificación y Gestión de Tesorería.
Convocatoria: Febrero 2010
Horario: Lunes a Miércoles (18:30 a 21:30 h).
PROGRAMA
La empresa desde el punto de vista del flujo de fondos.
• El flujo de fondos: visión dinámica de la empresa.
• Conceptos básicos del cash management.
• Asignación de responsabilidades financieras.
La gestión del flujo operativo de fondos en la empresa.
• El circuito de cobros operativos en euros.
Definición de las distintas etapas del circuito.
Análisis de las acciones de mejora.
Medios de cobro: análisis y comparación.
Coste financiero de los atrasos.
• El circuito de pagos operativos en euros.
Principales etapas del circuito.
Comparación de los distintos medios de pago.
Financiación de proveedores.
• Los cobros y pagos operativos en divisas.
Características de las operaciones en divisas.
Medios de cobro/pago: seguridad frente a coste.
Circuitos internacionales de compensación.
Cómo gestionar la posición de liquidez de la empresa.
• El presupuesto de tesorería.
Estructuración del presupuesto.
o Parámetros conceptuales.
o Parámetros temporales.
Obtención de las necesidades financieras.
Coordinación de las distintas áreas de la empresa.
Actuación ante las desviaciones.
• La posición de tesorería.
Definición y obtención de la posición de tesorería.
Normas básicas de gestión.
Clasificación de la posición de tesorería.
La financiación de las necesidades financieras.
• Cálculo del coste del dinero.
Coste efectivo frente a coste nominal.
Análisis de los componentes de coste.
Métodos de cálculo.
Algunas consideraciones adicionales.
• Instrumentos de financiación.
Tipología de operaciones financieras.
Instrumentos "clásicos": revisión.
Nuevos instrumentos de financiación.
Las relaciones bancarias.
• Definición de necesidades y búsqueda de suministradores.
• Tipología de bancos.
• Número de bancos con los que trabajar.
• Estrategia de negociación.
• Instrumentos de control de la relación.
Ficha de condiciones bancarias.
Balance banco-empresa.
Cuenta de resultados banco-empresa.
Organización y herramientas informáticas de gestión.
• La necesidad de organización.
Evolución de la figura del tesorero.
Estructura organizativa del departamento.
Relación con otros departamentos.
• La necesidad de informatización.
Cómo abordar la informatización de la tesorería.
Aspectos relevantes.
Utilización de los sistemas de banca electrónica.
Evolución de la tesorería.
• Técnicas de centralización de tesorería.
Concepto y tipos de centralización.
Razones para centralizar.
Centralización geográfica.
Instrumentos de centralización.
Centralización jurídica.
• Cómo manejar la tesorería saldo cero.
Por qué saldo cero.
Nociones básicas.
Técnicas operativas.
La tesorería como centro de beneficio.
• La tesorería como banco interno de la empresa.
• Formas de estructuración según organización.
Empresa divisionalizada.
Empresa departamentada.
• Reparto según Unidades de Responsabilidad Financiera.
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